Como controlar o caixa do MEI
Preencha o relatório mensal de receitas brutas até o dia 20 do mês seguinte e guarde as notas junto. Anote entradas e saídas num só lugar, todo dia. Acompanhe o total acumulado do ano — estourar o limite de faturamento sem perceber tira você do MEI e muda o imposto.
Controle de caixa do MEI tem duas partes: a obrigação legal, que é curta, e o controle que serve para você decidir. Fazer só a primeira mantém a empresa regular e deixa você no escuro.
1. A obrigação: o relatório mensal
- Preencha até o dia 20 do mês seguinte ao das vendas ou serviços.
- Separe a receita com nota fiscal da receita sem nota, e as vendas de produto das prestações de serviço.
- Guarde o relatório com as notas de venda e as notas de compra, em papel ou digitalizados.
- O modelo está no Portal do Empreendedor. Uma planilha própria com os mesmos campos serve igualmente.
2. A planilha que dá conta
Uma tabela com poucas colunas resolve. Uma linha por movimento:
- Data
- Entrada ou saída
- Descrição curta e o cliente ou fornecedor
- Valor
- Forma — dinheiro, PIX, cartão, boleto
- Data prevista de recebimento, quando não for à vista
- Categoria da saída: insumo, transporte, taxa, aluguel, sua retirada
Preencha todo dia, nem que seja pelo celular ao fim do expediente. Registro semanal esquece dinheiro.
3. Recebido não é o mesmo que vendido
- Venda no cartão entra depois, e com taxa descontada. Registre a data prevista.
- Venda parcelada ou a prazo vira uma linha de contas a receber, não caixa disponível.
- Antes de comprar, olhe o saldo já comprometido com DAS, fornecedor e parcelas.
4. O limite de faturamento
O MEI tem teto anual de receita bruta, proporcional aos meses de atividade no ano de abertura. O valor é atualizado de tempos em tempos — confira o vigente no Portal do Empreendedor. Some o acumulado do ano todo mês, porque as consequências de ultrapassar dependem de quanto:
- Ultrapassou até 20% do limite: você recolhe a diferença e passa a Microempresa no ano seguinte.
- Ultrapassou mais de 20%: o desenquadramento retroage ao início do ano, com recolhimento pelas regras do Simples Nacional desde janeiro.
5. A rotina mínima
- Todo dia: lançar entradas e saídas.
- Todo mês, até o dia 20: pagar o DAS e fechar o relatório de receitas.
- Todo mês: conferir o acumulado do ano e a reserva.
- Todo ano, até o fim de maio: entregar a declaração anual do MEI.
Perguntas frequentes
O relatório mensal é obrigatório?
É, para todo MEI, até o dia 20 do mês seguinte. Ele fica guardado com as notas, não é enviado a nenhum órgão.
Preciso emitir nota para pessoa física?
Só se ela pedir. Para empresas, a emissão é obrigatória. Em qualquer caso, a receita entra no relatório.
Qual o limite de faturamento?
Existe um teto anual atualizado de tempos em tempos. Confira o valor vigente no Portal do Empreendedor e acompanhe o acumulado mês a mês.
Por quanto tempo guardo os documentos?
Guarde relatórios e notas por pelo menos cinco anos, prazo em que a fiscalização pode pedi-los.
Preciso de sistema pago?
Não. Uma planilha com data, valor, descrição, forma de pagamento e categoria dá conta do recado para a maioria dos MEIs.
Conteúdo educativo. O TÁ EXPLICADO não é instituição financeira nem escritório de advocacia. Em caso de dívida alta ou situação complexa, procure o Procon da sua cidade ou um advogado.